關於我們 | 新聞中心 | 聯絡我們 | 採購清單 採購清單 () | 我的HKTDC |
English 简体
Save As PDF 電郵本頁 列印本頁
QQ空間

柬埔寨:遷廠機遇(2)

東盟供應鏈日益融合 柬埔寨角色不斷擴大

隨著中國的生產成本上漲,廠商現正積極尋找成本較低的地點以分散生產投資,特別將目光投放在柬埔寨、老撾、緬甸和越南等四個東盟國家。有見及此,貿發局研究部最近走訪柬埔寨,探討該國對香港製造商來説是否一個適合的生產基地。

本報告的第一部分柬埔寨:遷廠機遇(1),概述該國製造業的現況。第二部分則剖析柬埔寨目前的投資環境,以及該國在日益融合的東盟供應鏈中可提供的商機,同時也關注到當地勞工成本不斷上升以及基建落後的問題。

營商環境方便外商直接投資

柬埔寨不但在多個主要發達國家均享有貿易優惠,同時亦致力打造一個有利的投資環境,以增强其作爲製造業生產基地的吸引力。於2016年底,該國的企業所得稅率爲20%,較緬甸和印尼的25%爲低。

柬埔寨政府透過推行大量鼓勵措施,吸引外商直接投資和引進嶄新科技,以提高生產力。該國容許外商設立全資企業,對利潤或資金匯出亦不設任何限制。柬埔寨發展理事會(CDC)是該國主要的外商直接投資促進機構,獲該理事會審批的項目,可享有長達9年的稅務優惠期(包括3年啓動期、3年自動免稅期,和3年優先期),以及進口中間貨物和出口製成品可獲豁免關稅。

中小企應注意,在柬埔寨開業,衹需少量創業資金便可享有外商投資獎勵。根據CDC資料顯示,合資格的製造和生產投資項目,最低投資額僅爲20至50萬美元。相比之下,緬甸的最低投資額爲50萬美元。

根據世界銀行發布的《2017年營商環境報告》,柬埔寨的營商便利度在190個經濟體中排名第131位,領先老撾(第139位)和緬甸(第170位),但卻遠遠抛離在泰國(第46位)、越南(第82位)和印尼(第91位)之後。

圖: 2017年營商便利度排名
圖: 2017年營商便利度排名

世界銀行的報告指出,在柬埔寨開設公司平均需時3個月。爲縮減時間及簡化所需程序,柬埔寨政府於2016年推出一個全新的網上商業登記系統。雖然該系統仍存在不少缺點,如不設網上付款等,但商界對該國政府在引入網上平台方面所作的努力均表示肯定。通過網上平台,有關申請手續不但得到簡化,透明度亦比以往的紙上手續爲高。

地區供應鏈重組

地圖: 大湄公河次區域部份經濟走廊
地圖: 大湄公河次區域部份經濟走廊

鑒於中國勞動成本不斷增加以及持續進行結構重組,在「中國加一」這個概念下,國内製造商紛紛將勞力密集的生產活動從内地分散到其他成本較低的亞洲國家。影響所及,近年泰國的生產商也逐漸引入「泰國加一」的概念。盡管該國於2014年發生軍事政變後政治環境已回復穩定,但成本壓力卻迫使廠商實行升級和沿著價值鏈向上移動,及/或將部分生產業務遷移至泰國的邊境地區或鄰近國家。在跨境產業遷移方面,大湄公河次區域的南部經濟走廊和南岸經濟走廊備受矚目,逐步吸引產業結集。

表: 南部經濟走廊和南岸經濟走廊沿綫部份經濟特區
表: 南部經濟走廊和南岸經濟走廊沿綫部份經濟特區

東盟經濟共同體加快地區融合步伐

隨著東盟經濟共同體(AEC)於2015年正式成立,打造一個單一生產基地,爲柬埔寨帶來大量參與地區價值鏈的機會。舉例來説,在東盟經濟共同體進行融合的過程中,將會實施東盟單一窗口(ASW)[1],削減貨物及服務的關稅和非關稅壁壘,藉此降低交易成本,在東盟經濟共同體區内設廠生產的輕工業廠商亦可從中受惠。

圖: 電裝在金邊經濟特區設立的廠房。
電裝在金邊經濟特區設立的廠房。
圖: 電裝在金邊經濟特區設立的廠房。
電裝在金邊經濟特區設立的廠房。

以日本大型汽車零件製造商電裝(Denso)爲例,該公司在泰國進行生產,但現正考慮將勞力密集程度較高的工序遷移至東盟區内發展較落後的國家,如柬埔寨等,同時將其泰國業務發展爲地區樞紐,負責將技術轉移到區内其他廠房。

2015年,電裝在金邊經濟特區(PPSEZ)設立了一個佔地10萬平方米的廠房,藉以降低生產成本。工廠於2016年投入運作,僱用約100名柬埔寨工人,由該公司的泰國工人負責訓練當地工人,生產磁發電機和油冷卻器。

勞工成本上升 削弱柬埔寨的競爭力

與區内競爭對手比較,柬埔寨吸引外商直接投資的優勢在於勞工成本低廉。可是,該國的最低工資迅速飆升,在一定程度上削弱了當地的「低成本」優勢。

2017年,柬埔寨服裝及鞋類產業工人的每月最低工資爲153美元,是2012年水平的2.5倍。根據業内人士指出,工資在生產成本中所佔的比重已由幾年前的50-55%上升至60-70%。

表: 2012-2017年柬埔寨的每月最低工資
表: 2012-2017年柬埔寨的每月最低工資

泰國一直以來都是日本投資者在中南半島的工業基地,而柬埔寨的最低工資則比泰國的250美元爲低。柬埔寨的最低工資也較越南第一區(覆蓋河内及胡志明市市區)的166美元爲低。越南第一區吸引大量韓國資金在該區生產電子產品,是當地數量最大的出口產品。至於位處内陸的老撾以及由改革派文人政府領導的緬甸,最低工資均遠較柬埔寨爲低,分別僅爲110美元和90美元。

值得注意的是,柬埔寨一年有大約30天公衆假期,差不多是越南和老撾的兩倍,也就是說當地的工作天數比較少。假若該國的工資加上每月的勤工獎、膳食和交通津貼,以及超時補貼,平均每月工資可高達200美元以上,並不比越南國内多個地區的工資低。

柬埔寨製衣廠商會(GMAC)對柬埔寨迅速上升的最低工資表示關注,對外資廠商來説,該國的工資是最大的挑戰之一,許多外資廠商都抱怨其邊際利潤正不斷縮減。盡管工資上升,2016年柬埔寨的服裝工業持續擴張,據該國的勞工及職業訓練部透露,年内有149家新的服裝工廠開業,但與此同時,也有141家服裝工廠關閉,數目是2015年的兩倍。

工人生產力未能追上工資增幅

接受貿發局研究部訪問的多家廠商表示,柬埔寨工人的生產力並未能追上日益攀升的工資。他們指出,跟越南或泰國工人相比,柬埔寨工人需要接受更多的培訓和較長時間的適應,才可達到令人滿意的水平。一些工廠經理更指出,柬埔寨工人的平均生產力,只及中國工人的50-60%。

雖然對廠商來説,勞動力供應一般並不是一個問題,但部分業者卻表示要聘請熟練勞工已變得越來越困難。僱主必須提供例如額外津貼等的好處,才可留住工人,特別是在金邊中心以外地區工廠打工的工人。鑒於該國缺乏技術及職業訓練學校,因此熟練工人匱乏,廠商難以聘請當地人出任中層管理崗位。

勞工關係

在過去3至4年來,柬埔寨的服裝工業備受罷工和抗議困擾。雖然這些問題在該國非常普遍,但服裝業最新一輪最低工資上調,應可舒緩勞資雙方之間的張力,有助抑制更廣泛的勞工不滿。

柬埔寨勞工及職業訓練部數據顯示,2016年,在211家企業和工廠中共發生了220宗罷工,比2015年的336宗減少116宗。貿發局研究部得悉,負責任的營商手法和改善勞資雙方溝通的措施,亦有助減少罷工和抗議。

圖: 一家服裝工廠表揚工作表現優良的工人。
一家服裝工廠表揚工作表現優良的工人。
圖: 一家服裝工廠表揚工作表現優良的工人。
一家服裝工廠表揚工作表現優良的工人。
圖: 一家設於金邊經濟特區的服裝工廠内的飯堂。
一家設於金邊經濟特區的服裝工廠内的飯堂。
圖: 一家設於金邊經濟特區的服裝工廠内的飯堂。
一家設於金邊經濟特區的服裝工廠内的飯堂。

基建落後帶來額外挑戰

基建落後也是柬埔寨面對的問題,其中最爲人所詬病的,是當地的電費高達每千瓦時0.20美元。相比之下,越南僅爲每千瓦時0.08美元,緬甸則爲0.10美元。雖然柬埔寨主要在本國發電,但仍需要從越南和泰國等鄰國輸進電力,以滿足其快速增長的需求。不過,貿發局研究部發現,與數年前經常出現停電比較,柬埔寨的電力供應現時已較穩定。

在運輸基建方面,根據世界經濟論壇的《2016-2017全球競爭力報告》顯示,柬埔寨的基建發展,在138個國家中排行第106,遠遠落後於泰國(第49位)、印尼(第60位)和越南(第79位)。爲要克服基建瓶頸及盡量利用地區融合帶來的優勢,在可見的將來,柬埔寨在道路、鐵路及航空發展方面需要投入大量資金。

表: 基建發展排名榜
表: 基建發展排名榜

柬埔寨的運輸基建在中期内勢必大有改善。在該國的2015-2025工業計劃下,政府銳意於2018年前實施一項交通及物流系統總規劃。

此外,在中國爲推動絲綢之路經濟帶和21世紀海上絲綢之路而提出的「一帶一路」倡議中,柬埔寨是一個重要的合作夥伴。一帶一路戰略的重點,是發展一系列基建項目,包括建設運輸和能源設施。因此,一帶一路勢將成爲柬埔寨發展基建和交通網絡的一股重大推動力。

中國主席習近平於2016年十月訪問柬埔寨期間,兩國一共簽訂了31項協議和諒解備忘錄,覆蓋範圍廣及工業、基建及海運業務的合作項目。中國又同意向柬埔寨提供約1.8億美元(人民幣12億元)的經濟援助,協助該國興建由金邊到西哈努克的高速公路、提升國道11號,以及在特本克蒙省與磅湛省之間新建一條橫跨湄公河的大橋。

柬埔寨:製造業遷移的可取選擇

盡管柬埔寨近年的工資趨勢和勞動市場發展未如理想,但該國仍然是有意遷移生產基地和尋求多元化發展的外資廠商一個可取的選擇。對海外公司和進口商來説,柬埔寨最大的吸引力是在多個主要發達國家均享有貿易優惠,而這個優越地位在中期内應可維持不變。加上當地的經濟表現較爲穩定,有利柬埔寨在日益融合的地區供應鏈中,扮演一個更重要的角色。不過,該國勞工成本不斷上升以及基建落後,正逐漸削弱其優勢,備受業者關注。


[1]特爲清關而設的東盟單一窗口(AWS),可將個別東盟成員國的國家單一窗口(NSW)連結起來, 方便在東盟區内進行貿易的公司申請清關、證照及其他文件時,加快其報關資料電子互換的程序。

資料提供 圖片:徐詠鈞
評論 (0)
顯示香港本地時間(格林尼治標準時間+8小時)

香港貿發局歡迎您發表意見。請尊重其他讀者,避免離題。
查看本局的發表評論政策

*發表評論(最多2,500字)